Les points clés à connaître
Rémunération de gérant vs dividendes
Seule la rémunération de gérant génère des droits retraite SSI. Les dividendes perçus en SARL n'y contribuent pas. Un gérant qui se verse uniquement des dividendes accumule très peu de droits.
Gérant majoritaire vs salarié
Le gérant majoritaire de SARL est TNS (SSI). Le gérant minoritaire ou égalitaire est assimilé salarié et relève de la CNAV + Agirc-Arrco — régime nettement plus avantageux pour la retraite.
Cessation et cession du fonds
La retraite nécessite la cessation d'activité. La cession ou vente du fonds de commerce peut se faire avant la liquidation de la retraite. Le produit de la vente peut alimenter un PER pour compléter la pension.
Les années de crise : un problème réel
Les années de chiffre d'affaires très faible (COVID, reconversion, crise sectorielle) génèrent peu de droits. Contrairement aux salariés, aucun dispositif ne protège le commerçant contre les baisses de revenus.
Estimations selon votre profil
| Profil | Détail | Pension estimée |
|---|---|---|
| Gérant SARL, rémunération 30 000 €/an, 35 ans | SSI base + complémentaire | 890 €/mois |
| Restaurateur, rémunération 50 000 €/an, 40 ans | SSI base + complémentaire | 1 350 €/mois |
| Gérant minoritaire SARL, salaire 45 000 €/an, 40 ans | CNAV + Agirc-Arrco | 1 960 €/mois |
Calculez votre pension de commerçant
Entrez votre profil exact et obtenez une estimation personnalisée en 60 secondes.
Simuler gratuitement →SSI · Gérant majoritaire vs minoritaire
Questions fréquentes
Les bénéfices de la société comptent-ils pour la retraite d'un commerçant ?
Si vous êtes gérant majoritaire de SARL (TNS), votre retraite est calculée sur votre rémunération de gérant, pas sur les bénéfices de la société. Les dividendes ne génèrent pas de droits retraite. C'est l'une des raisons pour lesquelles se verser une rémunération suffisante est crucial.
Un commerçant peut-il partir à la retraite tout en conservant sa boutique ?
Non, pour liquider la retraite SSI de base, il faut cesser toute activité commerciale et se radier du RCS. En revanche, il est possible de conserver des parts sociales passives sans exercer d'activité.
Quelle est la retraite moyenne d'un commerçant en France ?
La pension moyenne d'un commerçant affilié au SSI est d'environ 900 à 1 300 €/mois selon les revenus déclarés et les années de cotisation. C'est significativement moins que la pension moyenne d'un salarié (1 400-1 800 €).